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퇴직연금 vs 국민연금, 누가 공제를 더 받을까?｜2025 연금소득공제 핵심 비교 정리
📌 같은 ‘연금’인데 왜 받는 혜택은 다를까?
연금이라고 하면 “노후에 받는 돈”이라는 점에서 다 비슷해 보입니다.
그런데 막상 연금소득공제 대상이 되면, 국민연금과 퇴직연금의 세금 차이가 제법 크다는 걸 알게 됩니다.
2025년부터 제도 개편으로 인해 공제율 기준이 바뀌고, 두 연금 사이의 절세 혜택 격차도 더 커질 수 있다는 사실, 알고 계셨나요?
오늘은 “퇴직연금 vs 국민연금”의 공제 방식, 세율, 유리한 수령 전략까지 비교해드리겠습니다.
✅ 2025년 기준, 연금별 공제 방식은 이렇게 다릅니다
1. 국민연금: 국가가 운영, 공제율은 ‘일괄 적용’
국민연금은 공적연금으로서, 수령액이 연 1,200만 원 이하일 경우 100% 전액 공제가 적용됩니다.
그 이상 구간부터는 2025년 기준 공제율이 낮아지게 되며, 다른 연금과 합산되어 과세 기준이 정해집니다.
2. 퇴직연금: 민간 기업 또는 개인이 불입, 공제율은 비율 적용
퇴직연금은 DB, DC, IRP 방식에 따라 개별 운용되며, 수령 시점에는 연금소득으로 분류됩니다.
이때 공제율은 국민연금과 동일한 구간 기준으로 적용되지만, ‘연금 수령 나이’와 ‘기간’에 따라 변동이 발생합니다.
🔍 퇴직연금 vs 국민연금 공제 비교 표
| 구분 | 국민연금 | 퇴직연금(IRP, DC, DB) |
|---|---|---|
| 운영 주체 | 국가 | 개인/회사 |
| 수령 기준 | 만 62세 이후 | 만 55세 이후 |
| 공제 대상 | 전액 또는 부분 공제 | 전액 또는 부분 공제 |
| 2025년 공제율 | 최대 100% → 최소 30% | 최대 100% → 최소 30% |
| 주의사항 | 국민연금 외 소득 합산 가능 | 수령액 커질수록 과세 리스크↑ |
💡 그렇다면 어떤 연금이 공제에 더 유리할까?
● 국민연금의 장점
- 비교적 수령액이 작고 꾸준히 나오기 때문에 과세 구간 진입 확률이 낮음
- 전액 공제 구간(1,200만 원 이하)에 해당될 가능성이 높음
→ 절세 관점에서는 ‘유리한 연금’
● 퇴직연금의 장점
- 수령 시기를 자율 조정 가능
- 55세부터 선택 수령 가능
- 단, 연 1,200만 원을 넘을 경우 공제율 급감
→ 전략 없이 받으면 세금 부담이 급증
🎯 전략 요약: 어떻게 수령하면 가장 유리할까?
전략 1. 국민연금은 기본으로 수령하고, 퇴직연금은 분할 수령하라
→ 연 1,200만 원 이하로 조절해 공제율 100% 혜택 유지
전략 2. 퇴직연금은 수령 시점 최대한 분산하라
→ 5년 이상 장기 분할 수령 시, 세율 낮춤 + 건강보험료 부담 완화
전략 3. 국민연금 + IRP 수령 시, 합산금액 기준으로 세금 재확인 필수
→ 두 연금이 합쳐져 과세 구간 진입할 수 있으니 매년 확인 필요
✋ 이런 분들은 특히 주의하세요
- 국민연금 수령 중인데, 퇴직연금을 일시 수령 예정인 분
- IRP 또는 DB형 퇴직연금을 매월 수령으로 바꾸지 않은 분
- 연금 외 근로·사업소득이 있는 분
→ 공제 대상 축소, 건강보험료 인상 위험 있음
👉 지금 바로 확인해야 할 다음 정보
💬 공제 혜택 차이를 비교했다면, 이제 ‘내가 공제 못 받을 수도 있는 상황’도 알아야겠죠?
🧭 마무리 요약
- 국민연금은 수령액이 작아 공제율 유지에 유리
- 퇴직연금은 수령 시기/금액 조절 전략이 중요
- 2025년부터 공제율이 낮아지므로, 연금 분산 수령 전략을 지금부터 준비해야 함
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